银行承兑汇票质押是什么

1. 银行承兑汇票质押是什么

质押银行存款出现在会计报表的附表中，在附表的现金及现金等价物中出现。质押银行存款是企业要进行贷款，但是贷款时要银行要求企业进行保证金的交纳，于是企业将一部分银行存款放入质押银行存款科目，本账户为临时性科目，为贷款准备的。
银行承兑汇票质押业务(简称“汇票质押业务”)是指银行承兑汇票(简称“汇票”)的合法持有人作为融资业务申请人，在汇票到期日前以汇票作为质押担保，向东莞农商银行申请融资，并按约定偿还本息和费用的授信业务。汇票包括：纸质银行承兑汇票(简称“纸票”)和电子银行承兑汇票(简称“电票”)
银行承兑汇票质押贷款其实就是指以贷款人按照法律规定的质押方式，以借款人或第三人持有的银行承兑汇票作为质押物发放的贷款，借款人可以将多张不同面额的银行承兑汇票合并申请质押办理贷款。
在当前担保难、抵质押物少的情况下，银行承兑汇票质押为借款人增加了一种低风险的担保方式，而且，目前银行承兑汇票质押贷款利率相对贴现利率普遍较低，也为广大中小企业解决融资难问题提供了新的融资渠道。
但是，对于银行承兑汇票质押贷款的具体操作流程，以及如何有效防控风险，相关法律文献中并没有统一、明确的规定，各金融机构执行不一。
一、票据贴现融资流程
有票据贴现融资需求的企业，可按照以下流程办理(以平-安银行票据贴现流程为例)：
首先，企业与买方签订商贸合同，接收下游企业背书的商业汇票；
其次，企业向银行咨询贴现利率，达成一致意见后，签订贴现合同，由企业贴现背书后将票据实物交付给银行；
最后，银行审核真实贸易背景和票据真实性后，将扣除贴息后的资金划入企业账户。
票据融资业务操作的具体流程如下所示
1、申请人向银行提出票据融资书面申请，同时提交申请相关的资料；
2、银行审核申请人所提交的资料，同时对申请人的个人资产状况、信用状况进行了解调查；
3、资料审核通过，银行与申请人商议融资内容，签订借款合同；
4、借款人办理相应保险等手续，手续办理完毕，银行发放资金；
5、借款人按照合同约定内容还款。
票据融资又称融资性票据指票据持有人通过非贸易的方式取得商业汇票，并以该票据向银行申请贴现套取资金，实现融资目的。
票据是市场经济不断发展的产物，现已成为资金融通和结算过程中必不可少的工具。在国内，银行承兑汇票(银票)和商业承兑汇票(商票)被广泛使用，是买方向卖方进行支付的一种常用方式。过去，票据作为支付手段的功能得到了充分运用和强调，近年来，票据的融资功能也日益被企业和银行所推崇。
在我国，商业票据主要是指银行承兑汇票和商业承兑汇票。以商业票据进行支付是商业中很普遍的现象，但如果企业需要灵活的资金周转，往往需要通过票据贴现的形式使手中的“死钱”变成“活钱”。票据贴现可以看作是银行以购买未到期银行承兑汇票的方式向企业发放贷款。贴现者可预先得到银行垫付的融资款项，加速公司资金周转，提高资金利用效率。

2. 银行承兑汇票质押贷款

(一)欺诈风险。一是犯罪分子利用伪造假票骗取信贷资金，这是由于现在使用的银行承兑 汇票 纸张防伪功能不强，比钞票易于伪造，社会上一些不法分子处心积虑地向票据市场渗透，精心制造假票，有些甚至内外勾结盗用真版空白承兑汇票进行诈骗活动。其中危害最烈的是利用“克隆票”诈骗，即不法分子开出一张真实的银行承兑汇票，然后据以伪造若干张相同的假承兑汇票进行诈骗。二是一些企业采用弄虚作假办法欺骗开户行签发承兑汇票，如果用此银行承兑汇票 质押贷款 ，到期后无款支付，使贷款无法近期收回或带来不必要的麻烦，给贷款造成风险。 　　(二)信用风险。即承兑申请人和承兑行失去信用，不按时付款，给贷款带来风险。一是企业信用意识淡薄，承兑到期不及时将资金划付承兑行，承兑行借故不予垫款兑付；二是一些承兑行受手续费和引存的诱惑，把关不严，超过自身垫款承受能力，大量签发银行承兑汇票，造成银行承兑汇票到期无款垫付；三是一些承兑行信用欠佳，承兑汇票到期借故拖延付款甚至拒付；四是个别承兑行缺乏职业道德，对委托收款的承兑汇票进行涂改，尔后以票面要素不合规拒付。 　　(三)融资风险。企业为了解决自身资金周转困难，签订虚假的商品交易合同，骗取汇票。融资性票据都是为了解决当事人的资金周转困难而签发的，如果没有真实的商品交易，汇票到期不能及时承付的风险相当大。 　　(四)操作风险。即在办理银行承兑汇票质押贷款时，从审查、查询、背书、保管、到期提示、办理委收等全过程中，因工作人员操作不慎出现失误造成的风险。 　　(五)收益风险。新版银行承兑汇票结算方式改为委托收款后，由于邮程的不确定及承兑行资信状况的差别，承兑资金滞后于汇票到期日的现象相当普遍，由此给贷款方造成收益损失。 　　(六)保存风险。主要是指 质押 的银行承兑汇票在保管中存在着被不法分子或内部人员 盗窃 和“掉包” 的风险

3. 银行承兑汇票质押背书的问题

质押背书为非转让背书，所以并不完全享有票据权利。
比如持票人A以一张银行承兑汇票对B作质押，B所享有的权利仅仅是票据到期并且A的债务未履行时，向票据的承兑人及其其他票据债务人C行使付款请求权及追索权，但并不享有这张银行承兑汇票的所有权，所以也无权转让票据（这是很关键且说明问题的一点）。

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4. 请问银行怎样办理银行承兑汇票质押贷款

甲方（出票方）：
　　乙方（用款方）：
　　甲、乙双方按照《中华人民共和国合同法》和《中华人民共和国担保法》的相关规定，本着平等互惠、互利、自觉自愿的原则，商定如下协议条款供双方共同遵守：
　　1、根据乙方项目需要，甲方在银行开出承兑汇票，供乙方作质押品之用，每半年换票一次。乙方应付一次性贴息13%（含首半年利息），以后每半年续票时按3.5%付息。
　　2、甲方出票后，乙方立即支付甲方贰拾万元贴息款（指一千万元汇票以内），此贴息款在13%的总贴息内，贴息下欠部分待乙方质押贷款办理完成之日付清，若汇票总额超过一千万元，预付贴息款按3%预交。
　　3、签定本协议后，乙方预交八万元开票保证金（含在13%以内）。
　　4、乙方应提供真实、有效、合法的项目资料：营业执照、组织机构代码证、税务登记证、法人身份证复印件、银行开户许可证、贷款卡、资产评估报告、项目可行性分析报告、商业计划书等。
　　5、甲、乙双方签定购销（贸易）合同后三天内,由甲方向所在银行申请承兑协议，甲方银行出票。
　　6、甲方银行开出银行承兑汇票后，乙方立即支付贰拾万元贴息款。双方持票一同至乙方贷款银行所在地，办理乙方项目（资产）抵押给甲方的手续；乙方办理承兑汇票质押贷款手续。乙方承诺：贴息下欠部分（扣除八万元开票保证金），在到达乙方所在地后三个工作日内办理完汇票质押贷款手续，付清余额。
　　7、乙方郑重承诺：保证项目真实、有效、合法，可以按照甲方需要办理项目（资产）抵押手续，并保证在借款到期前自行平仓,自愿承担因该业务产生的经济损失和法律责任。
　　8、违约责任：
　　1）、甲方未能执行本协议约定的条款及本次业务相关的书面要求，视为甲方违约，甲方补偿乙方所交操作费及开票保证金。
　　2）、如甲方按照上述要求做到，乙方不能完成汇票质押，属乙方违约，乙方交付的费用不予退还，汇票由甲方退回。
　　9、本协议经甲、乙双方授权代表盖章后立即生效，本协议一式两份，双方各执一份，经双方授权代表盖章后均具同等法律效力。
　　10、本协议争议的解决方式：本协议在履行过程中如发生争议，由双方当事人协商解决；协商不成，任何一方均可向签署地仲裁委员会申请仲裁，也可以直接向签署地人民法院起诉。
　　11、本协议书属甲乙双方商业秘密，任何一方都不得向第三方泄露和炒作，否则将承担一切损失及责任。
　　甲方代表（签章）：                     乙方代表（签章）：
　　2007年    月    日                    2007年    月     日　　本协议签署地：

5. 银行商业承兑汇票质押贷

        1、银行商业承兑汇票质押贷产品介绍      商业承兑汇票质押贷是银行贷款的一种。它是指由商业承兑汇票的合法持有人作为融资申请人，在汇票到期以汇票作为质押担保向银行申请的贷款。  2、银行商业承兑汇票质押贷产品特点      (1)商业承兑汇票是债权债务关系非常明确的、高质量的应收账款债权凭证 。      (2)原则上需要同时占用我行对承兑人和融资申请人的相关授信额度。      (3)相比较应收账款质押与保理业务，操作简单，免去了对应收账款进行确认的手续，更具操作性。  3、银行商业承兑汇票质押贷适用对象      优质大、中型企业的供应商或持有优质大、中型企业以及大型企业财务公司承兑的商业承兑汇票的中小企业。

6. 银行承兑汇票由于保证不足开立的质押票如何变现

如果您拥有的是银行承兑汇票，并且由于保证不足而无法兑现，您可以尝试以下几种方法来变现：1.寻找能够提供保证的人或公司，并将汇票转让给他们。这些人或公司可能会支付一定的费用来提供保证，然后您就可以到银行兑现汇票了。2.尝试与汇票的发行人协商解决问题。您可以与汇票的发行人联系，请求他们提供保证或者让您在有限期内兑现汇票。3.尝试转让汇票。您可以试着将汇票转让给其他人或公司，希望他们能够提供保证或者有其他方式来兑现汇票。4.寻找贷款。您可以尝试向银行或其他金融机构申请贷款，然后用贷款的款项来提供保证或者用来直接兑现汇票。5.尝试向法院提起诉讼。如果汇票的发行人有违约行为，您可以通过法律途径维护自己的权益。【摘要】
银行承兑汇票由于保证不足开立的质押票如何变现【提问】
如果您拥有的是银行承兑汇票，并且由于保证不足而无法兑现，您可以尝试以下几种方法来变现：1.寻找能够提供保证的人或公司，并将汇票转让给他们。这些人或公司可能会支付一定的费用来提供保证，然后您就可以到银行兑现汇票了。2.尝试与汇票的发行人协商解决问题。您可以与汇票的发行人联系，请求他们提供保证或者让您在有限期内兑现汇票。3.尝试转让汇票。您可以试着将汇票转让给其他人或公司，希望他们能够提供保证或者有其他方式来兑现汇票。4.寻找贷款。您可以尝试向银行或其他金融机构申请贷款，然后用贷款的款项来提供保证或者用来直接兑现汇票。5.尝试向法院提起诉讼。如果汇票的发行人有违约行为，您可以通过法律途径维护自己的权益。【回答】

7. 质押汇票到期如何承兑

质押赎回后，直接背书委托收款就可以了。
一、质押承兑到期应该怎么做账务处理
银行承兑汇票质押换开银行承兑汇票是指客户缴存一定比例的保证金，敞口部分以其持有的银行承兑汇票质押，重新开具一笔或多笔银行承兑汇票，支付贸易款项的票据业务。
持票人可持未到期的银行承兑汇票向银行申请质押贷款，但质押贷款的期限多是短期，一般期限不得长于银行承兑汇票的到期日。
因此，对于质押承兑到期，则可以这样做做：
借：其他货币资金——质押票据
贷：应收票据
借：应付账款
贷：应付票据
二、银行承兑有风险吗
有风险。企业在收取银行承兑汇票时应注意以下风险。
1、承兑汇票的真伪
企业财务人员能否把住审查关，对防范银行承兑汇票票据风险至关重要。中国票据网从长期工作经验中总结出五种方法：一查，二听，三摸，四比，五照，实用有效。
2、承兑汇票是否挂失止付
企业在收取银行承兑汇票时，应注意审查该票据是否已挂失止付。企业在收取银行承兑汇票时，可先登陆中国法院网，查询法院公告信息。
3、承兑汇票是否过期
承兑汇票背书转让时必须在汇票到期日之前，超过到期日，票据不能转让。
4、背书是否连续
以背书转让的承兑汇票，背书应当连续。持票人以背书的连续，证明其汇票权利；非经背书转让，而以其他合法方式取得汇票的，依法举证，证明其汇票权利。
所谓背书连续，是指在票据转让中，转让承兑汇票的背书人与受让承兑汇票的被背书人在承兑汇票上的签章依次前后衔接。
承兑汇票背书不连续会直接影响最后持票人的票据权利，如背书转让、贴现、承兑等。

8. 银行承兑汇票质押合同

银行承兑 汇票 质押 合同转让方（甲方）： 受让方（乙方）： 甲方由于经营需要，经与乙方友好协商，自愿将自己合法取得拥有的银行承兑汇票（以下简称汇票）质押给乙方，双方就该汇票质押相关事宜达成如下协议：第一条甲方所持票面共计 张，金额合计  元，票面主要信息如下表： 银行承兑汇票质押合同转让方（甲方）： 受让方（乙方）： 甲方由于经营需要，经与乙方友好协商，自愿将自己合法取得拥有的银行承兑汇票（以下简称汇票）质押给乙方，双方就该汇票质押相关事宜达成如下协议：第一条甲方所持票面共计 张，金额合计  元，票面主要信息如下表：第二条 甲方对于上表所列的质押给乙方的银行承兑汇票具有如下义务： 1）甲方确保所质押给乙方的汇票的真实性、有效性，是合法取得拥有； 2）甲方确保所质押给乙方的汇票没有挂失、止付、冻结或者其他任何票据纠纷； 3）甲方确保所质押给乙方的汇票不是假票，且无错票、背书签章不清楚情形； 4）甲方确保所质押给乙方的汇票到期能及时承兑；5) 甲方把所持有的银行承兑汇票质押给乙方的同时无条件同意乙方随时可以把质押的银行承兑汇票找银行贴现还所借的本金；第三条 甲方承诺有下列情形之一即视为甲方违约， 违约责任 按照本协议的第四条进行处理：1）甲方所质押的汇票为甲方非法取得拥有；2）甲方所质押的汇票不具有真实性、有效性，或者有其他重大瑕疵； 3）甲方所质押的汇票在其转让之前存在挂失、止付、冻结等票据纠纷； 4）甲方所质押的汇票到期不能及时承兑； 第四条 甲方出现违约情况处理方法如下：1）甲方全部承担违约所带来的经济责任、法律责任；2）甲方当事人在接到乙方电话或者书面通知后的2个工作日内无条件地将本次转让汇票所得交易款打到乙方 指定账户；甲方当事人包括 公司法 人、签订本协议的 代理 人或甲方财务部人员；3）甲方逾期不能归还交易款，则按照本次质押银票所得交易款的____‰一天的利息赔偿乙方损失；4）甲方需承担乙方处理甲方违约事件所产生的各项费用（乙方提供各项费用的凭证）；第五条 本协议签订地为 上海 市杨浦区武东路198号907 室.第六条 甲方委托乙方将质押汇票的款项 转到如下账户： 户名：  开户行：  账号： 第七条 本汇票质押合同执行如有纠纷，由甲乙双方协商解决，未能协商一致的，双方均有权向合同签订地上海市杨浦区人民法院起诉。甲方（公章）：乙方： 签字：备注：  年 月 日 1. 背书附甲方法人、代理人 身份证 复印件、甲方法定地址（或实际联系地址）、联系方法 2. 甲方预留印鉴：